Comment échapper aux informations sur la propriété effective (Enquête d’enquête) du Financial Crimes Enforcement Network des États-Unis (FinCEN (en anglais seulement))?
À partir du 1er janvier 2024: toutes les entités enregistrées aux États-Unis doivent déclarer et identifier leur propriété effective au Financial Crimes Enforcement Network des États-Unis (FinCEN (en anglais seulement)).
Ce qu’il faut déclarer?
Toute entité des États-Unis doit déclarer et identifier tous les bénéficiaires effectifs 25% (nom, Adresse résidentielle, et un scan du passeport doit être donné).
Qui doit déclarer?
Toute entité américaine enregistrée auprès d’un secrétaire d’État est tenue de déclarer, et d’avoir un EIN, SSN/ITIN du propriétaire, ou un numéro d’identification fiscale étranger pour la déclaration. Nous offrons un service EIN si vous n’en avez pas.
Y a-t-il une exemption ??
Oui, Toutes ces entités sont exemptées de la déclaration (23 au total):
1. Émetteur assujetti de valeurs mobilières
2. Autorité gouvernementale
3. Banque
4. Coopérative de crédit
5. Société holding de l’établissement de dépôt
6. Entreprise de services monétaires
7. Courtier ou négociant en valeurs mobilières
8. Bourse de valeurs mobilières ou agence de compensation
9. Autre entité enregistrée en vertu de la loi sur les bourses
10. Société d’investissement ou conseiller en placement
11. Conseiller en fonds de capital-risque
12. Compagnie d’assurances
13. Producteur d’assurance agréé par l’État
14. Entité enregistrée en vertu de la Commodity Exchange Act
15. Cabinet d’expertise comptable
16. Utilité publique
17. Utilité sur les marchés financiers
18. Véhicule d’investissement commun
19. Entité exonérée d’impôt
20. Entité qui assiste une entité exonérée d’impôt
21. Grande société d’exploitation
22. Filiale de certaines entités exonérées
23. Entité inactive
Pour clarifier: L’entité exonérée doit déposer une déclaration d’exemption.
Quand déclarer?
Pour les nouvelles entités: Cette déclaration doit avoir lieu dans un délai 3 mois d’incorporation (donc en effet, toutes les entités américaines doivent obtenir un EIN dans les 3 mois d’incorporation).
Pour les entités existant avant le 1er janvier 2024, La date limite pour la déclaration est fixée à: 31Décembre 2024.
Comment échapper aux informations sur la propriété effective (Enquête d’enquête) du Financial Crimes Enforcement Network des États-Unis (FinCEN (en anglais seulement))?
Nous arrivons enfin à l’essentiel de cet article!
- Tout d’abord: Vous devez vérifier si vous ne faites pas partie de la 23 Entités exemptées. Il est important de noter ici que si votre entité est (ou devient) une entité à but non lucratif exonérée d’impôt ;, Ensuite, vous devenez une entité exemptée (voir #19-22 au-dessus).
- deuxièmement: si vous n’avez pas d’entité aux États-Unis, alors une telle déclaration n’est pas nécessaire. En d’autres termes: si vous avez une SARL/société américaine et que vous la redomiciliez/continuez à l’extérieur des États-Unis, L’obligation de déclarer s’éteint. Une autre option pourrait être: créer une entité non américaine, vendre/transférer les actifs de l’entité américaine, et dissoudre l’entité américaine.
- troisièmement: si vous avez une SARL ou une société américaine, Il est possible de l’envelopper dans un Confiance, dans ce cas: le fiduciaire deviendra le bénéficiaire effectif déclaré.
- quatrième: En fonction de vos activités, il est possible de passer d’une entité enregistrée à une entité non enregistrée. (Aussi appelé non constitué en société) entité.
Pour la mise en œuvre de l’une ou l’autre de ces stratégies: S’il vous plaît Nous contacter! Ne tardez pas car il faut plusieurs mois pour déployer une stratégie. Pour les nouvelles entités, nous pouvons également vous aider! Vous pouvez être confiant: PROMINEE® a les frais les plus bas de l’industrie, avec plus de 15 ans d’expérience.