Հունվարի 1-ից սկսած 2024: ԱՄՆ գրանցված բոլոր կազմակերպությունները պետք է հայտարարեն և նույնականացնեն նրանց շահավետ սեփականությունը ԱՄՆ ֆինանսական հանցագործությունների դեմ պայքարի ցանցին (FinCEN).
Ինչ հայտարարել?
ԱՄՆ-ի ցանկացած կազմակերպություն պետք է հայտարարի և ճանաչի բոլոր իրական սեփականատերերին 25% (անունը, բնակության հասցե, և պետք է տրվի անձնագրի սկանավորում).
Ով պետք է հայտարարի?
ԱՄՆ-ի ցանկացած կազմակերպություն, որը գրանցված է ցանկացած պետքարտուղարի մոտ, պարտավոր է հայտարարել, և ունենալ EIN, Սեփականատիրոջ SSN/ITIN, կամ հայտարարագրի օտարերկրյա հարկային վկայական. Մենք առաջարկում ենք EIN ծառայություն, եթե դուք չունեք.
Կա՞ որևէ բացառություն?
Այո՛, այդ բոլոր սուբյեկտներն ազատված են հայտարարագրից (23 ընդհանուր առմամբ):
1. Արժեթղթերի հաշվետվության թողարկող
2. Կառավարական իշխանություն
3. Բանկ
4. Վարկային միություն
5. Դեպոզիտար հաստատություն հոլդինգ ընկերություն
6. Դրամական ծառայությունների բիզնես
7. Արժեթղթերի բրոքեր կամ դիլեր
8. Արժեթղթերի փոխանակման կամ քլիրինգային գործակալություն
9. Փոխանակման մասին օրենքով գրանցված այլ կազմակերպություն
10. Ներդրումային ընկերություն կամ ներդրումային խորհրդատու
11. Վենչուրային կապիտալի ֆոնդի խորհրդատու
12. Ապահովագրական ընկերություն
13. Պետական լիցենզավորված ապահովագրական արտադրող
14. Ապրանքային բորսայի օրենքով գրանցված անձ
15. Հաշվապահական ընկերություն
16. Հանրային կոմունալ
17. Ֆինանսական շուկայի օգտակարություն
18. Համախմբված ներդրումային մեքենա
19. Հարկերից ազատված անձ
20. Հարկերից ազատված անձին աջակցող սուբյեկտ
21. Խոշոր գործող ընկերություն
22. Որոշ ազատված սուբյեկտների դուստր ձեռնարկություն
23. Անգործուն սուբյեկտ
Պարզաբանելու համար: Ազատված անձը պետք է ներկայացնի ազատման հայտարարություն.
Երբ հայտարարել?
Նոր սուբյեկտների համար: նման հայտարարությունը պետք է կատարվի ս.թ 3 ընդգրկման ամիսները (այնքան ուժի մեջ, ԱՄՆ բոլոր կազմակերպությունները պետք է ստանան EIN ներսում 3 ընդգրկման ամիսները).
Մինչև հունվարի 1-ը գոյություն ունեցող սուբյեկտների համար 2024, հայտարարագրի վերջնաժամկետն է: 31դեկտեմբերի ս 2024.
Ինչպես խուսափել շահավետ սեփականության մասին տեղեկատվությունից (BOI) ԱՄՆ ֆինանսական հանցագործությունների դեմ պայքարի ցանցից (FinCEN)?
Մենք վերջապես հասնում ենք այս հոդվածի մսին!
- առաջին հերթին: դուք պետք է ստուգեք, թե արդյոք դուք մաս չեք կազմում 23 ազատված սուբյեկտները. Այստեղ կարևոր է նշել, որ եթե ձեր կազմակերպությունն է (կամ դառնում է) շահութահարկից ազատված կազմակերպություն, ապա դուք դառնում եք ազատված կազմակերպություն (տես #19-22 վերևում).
- երկրորդ: եթե դուք չունեք ԱՄՆ կազմակերպություն, then such declaration is not needed. In other words: if you have a US LLC/Corporation and you re-domicile/continue it outside of the US, the requirement to declare becomes extinct. Another option could be: create a non-US entity, sale/transfer the assets of the US entity, and dissolve the US entity.
- thirdly: if you have a US LLC or US Corporation, it is possible to wrap it within a Վստահություն, in which case: the Trustee will become the declared beneficial owner.
- fourth: depending on your activities it is possible to switch from a registered entity to an unregistered (also called unincorporated) entity.
For implementing any of those strategy: please contact us! Do not delay as it takes some months to deploy a strategy. For new entities we can help too! You can be confident: PROMINEE® has the lowest fees in the industry, with more than 15 years of experience.