Începând cu 1 ianuarie 2024: toate entitățile înregistrate în SUA trebuie să declare și să se identifice Proprietatea lor efectivă la Rețeaua de aplicare a infracțiunilor financiare din SUA (FinCEN).
Ce să declari?
Orice entitate din SUA va declara și va identifica pe toți Proprietarii Beneficiari 25% (Nume, adresa de domiciliu, și ar trebui făcută scanarea pașaportului).
Cine trebuie să declare?
Orice entitate americană înregistrată la orice secretar de stat este obligată să declare, și să aibă un EIN, SSN/ITIN al proprietarului, sau un ID fiscal străin pentru declarație. Oferim un serviciu EIN dacă nu aveți unul.
Există vreo scutire?
da, toate acele entități sunt exceptate de la declarație (23 în total):
1. Emitent raportor de valori mobiliare
2. Autoritatea guvernamentală
3. Bancar
4. Uniunea de credit
5. Holding de instituție depozitară
6. Afaceri de servicii monetare
7. Broker sau dealer de valori mobiliare
8. Bursă de valori mobiliare sau agenție de compensare
9. O altă entitate înregistrată în cadrul Exchange Act
10. Companie de investiții sau consilier de investiții
11. Consilier fond de capital de risc
12. Companie de asigurări
13. Producător de asigurări autorizat de stat
14. Entitate înregistrată prin Legea Bursei de Mărfuri
15. Firma de contabilitate
16. Utilitate publică
17. Utilitatea pieței financiare
18. Vehicul de investiții în comun
19. Entitate scutită de impozit
20. Entitate care asistă o entitate scutită de impozit
21. Companie mare de exploatare
22. Filială a anumitor entități scutite
23. Entitate inactivă
Pentru a clarifica: o entitate scutită trebuie să depună o declarație de scutire.
Când să declari?
Pentru entitati noi: o astfel de declarație va avea loc în termen 3 luni de încorporare (deci efectiv, toate entitățile din SUA vor primi un EIN 3 luni de încorporare).
Pentru entitățile existente înainte de 1 ianuarie 2024, termenul limită pentru declarație este: 31St Decembrie 2024.
Cum să scapi de informațiile privind beneficiarii efectivi (IOO) de la Rețeaua SUA de aplicare a infracțiunilor financiare (FinCEN)?
În sfârșit ajungem la miezul acestui articol!
- în primul rând: trebuie să verificați dacă nu faceți parte din 23 entități scutite. Este important să rețineți aici că, dacă entitatea dvs. este (sau devine) o entitate nonprofit scutită de impozite, atunci devii o entitate scutită (vedea #19-22 mai sus).
- în al doilea rând: dacă nu aveți o entitate din SUA, atunci o astfel de declarație nu este necesară. Cu alte cuvinte: dacă aveți o societate comercială/corporație din SUA și o redomiciliați/continuați în afara SUA, cerinţa de a declara dispare. O altă variantă ar putea fi: creați o entitate non-SUA, vânzarea/transferul activelor entității americane, și să dizolve entitatea americană.
- în al treilea rând: dacă aveți un LLC sau o corporație din SUA, este posibil să-l înfășurăm într-un Încredere, caz în care: Administratorul va deveni beneficiarul efectiv declarat.
- patrulea: în funcție de activitățile dvs. este posibil să treceți de la o entitate înregistrată la una neînregistrată (numită și neîncorporată) entitate.
Pentru implementarea oricăreia dintre aceste strategii: Vă rog contact us! Nu întârziați, deoarece este nevoie de câteva luni pentru a implementa o strategie. Pentru noi entitati putem ajuta si noi! Poți fi încrezător: PROMINEE® are cele mai mici taxe din industrie, cu mai mult de 15 ani de experiență.