Bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 2024: tất cả các thực thể đã đăng ký tại Hoa Kỳ phải khai báo và xác định Quyền sở hữu có lợi của họ đối với Mạng lưới Thực thi Tội phạm Tài chính Hoa Kỳ (FinCEN).
Những gì cần khai báo?
Bất kỳ tổ chức nào của Hoa Kỳ sẽ tuyên bố và xác định tất cả các Chủ sở hữu thụ hưởng 25% (Tên, Địa chỉ cư trú, và nên quét hộ chiếu).
Ai cần khai báo?
Bất kỳ thực thể Hoa Kỳ nào đã đăng ký với bất kỳ Bộ trưởng Ngoại giao nào đều phải khai báo, và để có EIN, SSN/ITIN của chủ sở hữu, hoặc mã số thuế nước ngoài để kê khai. Chúng tôi cung cấp dịch vụ EIN nếu bạn chưa có.
Có miễn trừ nào không?
Đúng, tất cả những thực thể đó được miễn khai báo (23 tổng cộng):
1. Người phát hành báo cáo chứng khoán
2. Cơ quan chính phủ
3. Ngân hàng
4. Liên minh tín dụng
5. Công ty mẹ tổ chức lưu ký
6. Kinh doanh dịch vụ tiền tệ
7. Nhà môi giới hoặc đại lý chứng khoán
8. Cơ quan giao dịch chứng khoán hoặc cơ quan thanh toán bù trừ
9. Thực thể đã đăng ký Đạo luật trao đổi khác
10. Công ty đầu tư hoặc cố vấn đầu tư
11. Cố vấn quỹ đầu tư mạo hiểm
12. Công ty bảo hiểm
13. Nhà sản xuất bảo hiểm được nhà nước cấp phép
14. Pháp nhân đã đăng ký Đạo luật trao đổi hàng hóa
15. Công ty kế toán
16. Public utility
17. Financial market utility
18. Pooled investment vehicle
19. Tax-exempt entity
20. Entity assisting a tax-exempt entity
21. Large operating company
22. Subsidiary of certain exempt entities
23. Inactive entity
To clarify: an exempted entity shall file a declaration of exemption.
When to declare?
For new entities: such declaration shall occur within 3 months of incorporation (so in effect, all US entities shall get an EIN within 3 months of incorporation).
For entities existing prior to the 1st January 2024, the deadline for the declaration is: 31st December 2024.
Cách thoát khỏi Thông tin về quyền sở hữu thụ hưởng (BỘI) từ Mạng lưới thực thi tội phạm tài chính Hoa Kỳ (FinCEN)?
We are finally getting to the meat of this article!
- first of all: you have to check if you are not part of the 23 exempted entities. It is important to note here that if your entity is (or becomes) a non-profit tax-exempted entity, then you become an exempted entity (see #19-22 above).
- secondly: if you do not have a US entity, thì việc khai báo như vậy là không cần thiết. Nói cách khác: nếu bạn có một LLC/Tập đoàn Hoa Kỳ và bạn tái định cư/tiếp tục công ty đó bên ngoài Hoa Kỳ, yêu cầu tuyên bố đã tuyệt chủng. Một lựa chọn khác có thể là: tạo một thực thể không phải của Hoa Kỳ, bán/chuyển nhượng tài sản của thực thể Hoa Kỳ, và giải thể thực thể Hoa Kỳ.
- thứ ba: nếu bạn có US LLC hoặc US Corporation, có thể gói nó trong một Lòng tin, trong trường hợp nào: Người được ủy thác sẽ trở thành chủ sở hữu hưởng lợi được tuyên bố.
- thứ tư: tùy thuộc vào hoạt động của bạn, có thể chuyển từ đơn vị đã đăng ký sang đơn vị chưa đăng ký (còn được gọi là chưa hợp nhất) thực thể.
Để thực hiện bất kỳ chiến lược nào trong số đó: Xin vui lòng liên hệ với chúng tôi! Đừng trì hoãn vì phải mất vài tháng để triển khai chiến lược. Đối với các thực thể mới, chúng tôi cũng có thể trợ giúp! Bạn có thể tự tin: PROMINEE® có mức phí thấp nhất trong ngành, với hơn 15 số năm kinh nghiệm.