Mulai 1 Januari 2024: semua entitas yang terdaftar di AS harus mendeklarasikan dan mengidentifikasi Kepemilikan Manfaat mereka kepada Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan AS (FinCEN).
Apa yang harus diumumkan?
Entitas AS mana pun harus mendeklarasikan dan mengidentifikasi seluruh Pemilik Manfaat 25% (nama, alamat tempat tinggal, dan scan paspor harus diberikan).
Siapa yang perlu menyatakan?
Entitas AS mana pun yang terdaftar pada Menteri Luar Negeri mana pun wajib menyatakannya, dan untuk memiliki EIN, SSN/ITIN pemiliknya, atau NPWP asing untuk pernyataan tersebut. Kami menawarkan layanan EIN jika Anda tidak memilikinya.
Apakah ada pengecualian?
Ya, semua entitas tersebut dikecualikan dari deklarasi (23 total):
1. Penerbit pelaporan efek
2. Otoritas pemerintah
3. Bank
4. Serikat kredit
5. Perusahaan induk lembaga penyimpanan
6. Bisnis jasa uang
7. Pialang atau dealer sekuritas
8. Bursa efek atau lembaga kliring
9. Entitas terdaftar Exchange Act lainnya
10. Perusahaan investasi atau penasihat investasi
11. Penasihat dana modal ventura
12. Perusahaan asuransi
13. Produsen asuransi berlisensi negara
14. Entitas terdaftar Commodity Exchange Act
15. Kantor akuntansi
16. Utilitas publik
17. Utilitas pasar keuangan
18. Kendaraan investasi gabungan
19. Entitas bebas pajak
20. Badan yang membantu badan bebas pajak
21. Perusahaan operasi besar
22. Anak perusahaan dari entitas tertentu yang dikecualikan
23. Entitas tidak aktif
Untuk memperjelas: entitas yang dikecualikan harus mengajukan pernyataan pengecualian.
Kapan harus mendeklarasikan?
Untuk entitas baru: deklarasi tersebut akan terjadi dalam waktu 3 bulan pendirian (jadi berlaku, semua entitas AS akan mendapatkan EIN di dalamnya 3 bulan pendirian).
Untuk entitas yang ada sebelum tanggal 1 Januari 2024, batas waktu deklarasi adalah: 31tanggal Desember 2024.
Cara menghindari Informasi Kepemilikan Manfaat (BOI) dari Jaringan Penegakan Kejahatan Keuangan AS (FinCEN)?
Kami akhirnya sampai pada inti artikel ini!
- Pertama: Anda harus memeriksa apakah Anda bukan bagian dari 23 entitas yang dikecualikan. Penting untuk dicatat di sini bahwa jika entitas Anda adalah (atau menjadi) entitas bebas pajak nirlaba, maka Anda menjadi entitas yang dikecualikan (melihat #19-22 di atas).
- Kedua: jika Anda tidak memiliki entitas AS, maka deklarasi tersebut tidak diperlukan. Dengan kata lain: jika Anda memiliki LLC/Perusahaan AS dan Anda kembali berdomisili/melanjutkannya di luar AS, persyaratan untuk menyatakan menjadi punah. Pilihan lain bisa jadi: membuat entitas non-AS, menjual/mentransfer aset entitas AS, dan membubarkan entitas AS.
- ketiga: jika Anda memiliki US LLC atau US Corporation, adalah mungkin untuk membungkusnya dalam a Memercayai, dalam hal ini: Wali Amanat akan menjadi pemilik manfaat yang dinyatakan.
- keempat: tergantung pada aktivitas Anda, dimungkinkan untuk beralih dari entitas terdaftar ke entitas tidak terdaftar (juga disebut tidak berhubungan) kesatuan.
Untuk menerapkan salah satu strategi tersebut: Tolong Hubungi kami! Jangan menunda karena diperlukan waktu beberapa bulan untuk menerapkan strategi. Untuk entitas baru kami juga dapat membantu! Anda bisa percaya diri: PROMINEE® memiliki biaya terendah di industri, dengan lebih dari 15 pengalaman bertahun-tahun.