Пачынаючы з 1 студзеня 2024: усе зарэгістраваныя ў ЗША арганізацыі павінны дэклараваць і ідэнтыфікаваць іх бенефіцыярная ўласнасць Сетцы ЗША па барацьбе з фінансавымі злачынствамі (FinCEN).
Што дэклараваць?
Любая юрыдычная асоба ЗША павінна дэклараваць і ідэнтыфікаваць усіх бенефіцыярных уладальнікаў 25% (імя, адрас пражывання, і скан пашпарта трэба даць).
Каму трэба заяўляць?
Любая юрыдычная асоба ЗША, зарэгістраваная ў любога дзяржсакратара, абавязана падаваць дэкларацыю, і мець EIN, SSN/ITIN уладальніка, або замежны ІНН для дэкларацыі. Мы прапануем паслугу EIN, калі ў вас яе няма.
Ці ёсць выключэнне?
Так, усе гэтыя арганізацыі вызваляюцца ад дэкларацыі (23 у агульнай складанасці):
1. Эмітэнт справаздачнасці па каштоўных паперах
2. Дзяржаўная ўлада
3. Банк
4. Крэдытны саюз
5. Дэпазітарная ўстанова холдынгавая кампанія
6. Бізнес грашовых паслуг
7. Брокер або гандляр каштоўнымі паперамі
8. Біржа каштоўных папер або клірынгавае агенцтва
9. Іншая арганізацыя, зарэгістраваная Законам аб біржы
10. Інвестыцыйная кампанія або інвестыцыйны кансультант
11. Дарадца венчурнага фонду
12. Страхавая кампанія
13. Страхавы вытворца з дзяржаўнай ліцэнзіяй
14. Закон аб таварнай біржы зарэгістраваная арганізацыя
15. Бухгалтарская фірма
16. Камунальная справа
17. Карыснасць фінансавага рынку
18. Аб'яднаны інвестыцыйны інструмент
19. Арганізацыя, вызваленая ад падаткаў
20. Арганізацыя, якая дапамагае арганізацыі, вызваленай ад падаткаў
21. Буйная аперацыйная кампанія
22. Даччыная кампанія некаторых вызваленых арганізацый
23. Неактыўны суб'ект
Каб удакладніць: асоба, вызваленая ад выплаты падатку, павінна падаць заяву аб вызваленні ад падатку.
Калі заяўляць?
Для новых суб'ектаў: такая заява павінна адбыцца на працягу 3 месяцаў рэгістрацыі (так па сутнасці, усе арганізацыі ЗША павінны атрымаць EIN у межах 3 месяцаў рэгістрацыі).
Для арганізацый, якія існавалі да 1 студзеня 2024, крайні тэрмін падачы дэкларацыі: 31сьнежня 2024.
Як пазбегнуць інфармацыі аб бенефіцыярным уласніку (BOI) ад Сеткі ЗША па барацьбе з фінансавымі злачынствамі (FinCEN)?
Нарэшце мы дабраліся да сутнасці гэтага артыкула!
- перш за ўсё: вы павінны праверыць, ці не з'яўляецеся вы часткай 23 вызваленыя суб'екты. Тут важна адзначыць, што калі ваша арганізацыя (або становіцца) некамерцыйная арганізацыя, вызваленая ад падаткаў, тады вы становіцеся асобай, вызваленай ад падаткаў (бачыць #19-22 вышэй).
- па-другое: калі вы не маеце юрыдычнай асобы ў ЗША, тады такая дэкларацыя не патрэбна. Іншымі словамі: калі ў вас ёсць ТАА/карпарацыя ў ЗША і вы паўторна пражываеце/працягваеце яе пражываць за межамі ЗША, патрабаванне дэкларавання адмяняецца. Іншы варыянт можа быць: стварыць неамерыканскую арганізацыю, продаж/перадача актываў юрыдычнай асобы ЗША, і распусціць юрыдычную асобу ЗША.
- па-трэцяе: калі ў вас ёсць ТАА або карпарацыя ЗША, можна загарнуць яго ў a Давер, у выпадку чаго: давераная асоба стане заяўленым бенефіцыярным уладальнікам.
- чацвёрты: у залежнасці ад вашай дзейнасці можна перайсці з зарэгістраванай арганізацыі на незарэгістраваную (таксама называюць неасобным) сутнасць.
Для рэалізацыі любой з гэтых стратэгій: калі ласка contact us! Не марудзьце, бо разгортванне стратэгіі займае некалькі месяцаў. Для новых арганізацый мы таксама можам дапамагчы! Вы можаце быць упэўнены: PROMINEE® мае самыя нізкія зборы ў галіны, з больш чым 15 гады вопыту.