Починаючи з 1 січня 2024: усі зареєстровані в США організації повинні задекларувати та ідентифікувати їх бенефіціарну власність до Мережі боротьби з фінансовими злочинами США (Фінансовий цен).
Що декларувати?
Будь-яка юридична особа в США повинна декларувати та ідентифікувати всіх бенефіціарних власників понад 25% (Ім'я, Адреса проживання, і повинен бути зроблений скан паспорта).
Кому потрібно декларувати?
Будь-яка організація США, зареєстрована будь-яким державним секретарем, зобов’язана подати декларацію, і мати EIN, SSN/ITIN власника, або іноземний ідентифікаційний номер платника податків для декларації. Ми пропонуємо послугу EIN, якщо у вас її немає.
Чи є якесь звільнення?
так, усі ці суб’єкти звільняються від декларування (23 в цілому):
1. Емітент звітності щодо цінних паперів
2. Орган державної влади
3. банк
4. Кредитна спілка
5. Депозитарна установа холдингова компанія
6. Бізнес грошових послуг
7. Брокер або торговець цінними паперами
8. Біржа цінних паперів або клірингове агентство
9. Інша юридична особа, зареєстрована Законом про біржу
10. Інвестиційна компанія або інвестиційний радник
11. Радник венчурного фонду
12. Страхова компанія
13. Страховий виробник з державною ліцензією
14. Товарна біржа, зареєстрована особа
15. Бухгалтерська фірма
16. Комунальне підприємство
17. Корисність фінансового ринку
18. Об'єднаний інвестиційний механізм
19. Організація, звільнена від сплати податків
20. Організація, що надає допомогу звільненій від податків організації
21. Велика операційна компанія
22. Дочірня компанія певних звільнених організацій
23. Неактивна сутність
Щоб уточнити: звільнений суб’єкт подає декларацію про звільнення.
Коли декларувати?
Для нових суб'єктів: така заява має відбутися протягом 3 місяців реєстрації (так фактично, усі організації США повинні отримати EIN в межах 3 місяців реєстрації).
Для організацій, які існували до 1 січня 2024, кінцевий термін подання декларації: 31st грудня 2024.
Як уникнути інформації про бенефіціарного власника (BOI) від Мережі боротьби з фінансовими злочинами США (Фінансовий цен)?
Нарешті ми підійшли до суті цієї статті!
- перш за все: ви повинні перевірити, якщо ви не є частиною 23 звільнені суб'єкти. Тут важливо зазначити, що якщо ваша організація є (або стає) неприбуткова організація, звільнена від оподаткування, тоді ви стаєте суб’єктом, звільненим від оподаткування (побачити #19-22 вище).
- по-друге: якщо ви не маєте юридичної особи в США, то така декларація не потрібна. Іншими словами: якщо у вас є ТОВ/корпорація в США, і ви повторно проживаєте/продовжуєте проживати за межами США, вимога про декларування втрачає силу. Інший варіант може бути: створити юридичну особу за межами США, продаж/передача активів юридичної особи США, і розпустити юридичну особу США.
- по-третє: якщо у вас є ТОВ або корпорація США, можна загорнути його в межах a Довіра, в якому випадку: Довірена особа стане оголошеним бенефіціарним власником.
- четвертий: залежно від вашої діяльності можливий перехід від зареєстрованої особи до незареєстрованої (також називають некорпоративними) сутність.
Для реалізації будь-якої з цих стратегій: будь ласка зв'яжіться з нами! Не зволікайте, оскільки розгортання стратегії займає кілька місяців. Для нових організацій ми також можемо допомогти! Ви можете бути впевнені: PROMINEE® має найнижчі комісії в галузі, з більш ніж 15 років досвіду.