От 1 януари 2024: всички регистрирани в САЩ юридически лица трябва да декларират и идентифицират тяхната действителна собственост към Мрежата за борба с финансовите престъпления на САЩ (FinCEN).
Какво да декларирам?
Всяко юридическо лице в САЩ трябва да декларира и идентифицира всички действителни собственици 25% (име, адрес по местоживеене, и трябва да се предостави сканиране на паспорт).
Кой трябва да декларира?
Всяко юридическо лице в САЩ, регистрирано при който и да е държавен секретар, е длъжно да декларира, и да имате EIN, SSN/ITIN на собственика, или чужд данъчен номер за декларацията. Ние предлагаме EIN услуга, ако нямате такава.
Има ли изключение?
Yes, всички тези субекти са освободени от декларацията (23 общо):
1. Емитент на отчитане на ценни книжа
2. Държавен орган
3. банка
4. Кредитен съюз
5. Депозитарна институция холдингова компания
6. Бизнес с парични услуги
7. Брокер или дилър на ценни книжа
8. Агенция за обмен или клиринг на ценни книжа
9. Друго юридическо лице, регистрирано в Закона за борсата
10. Инвестиционна компания или инвестиционен консултант
11. Съветник на фонд за рисков капитал
12. Застрахователна компания
13. Държавен лицензиран застрахователен производител
14. Юридическо лице, регистрирано в Закона за стоковата борса
15. Счетоводна кантора
16. Обществена полезност
17. Полезност на финансовия пазар
18. Обединено инвестиционно средство
19. Субект, освободен от данъци
20. Субект, подпомагащ освободен от данъци субект
21. Голяма действаща компания
22. Дъщерно дружество на определени освободени субекти
23. Неактивен субект
Да поясня: освободен субект подава декларация за освобождаване.
Кога да се декларира?
За нови субекти: такава декларация се извършва в рамките на 3 месеца от учредяването (така в сила, всички юридически лица в САЩ ще получат EIN в рамките на 3 месеца от учредяването).
За организации, съществуващи преди 1 януари 2024, крайният срок за декларация е: 31Декември 2024.
Как да избягате от информацията за действителния собственик (BOI) от Мрежата за борба с финансовите престъпления на САЩ (FinCEN)?
Най-накрая стигаме до същината на тази статия!
- преди всичко: трябва да проверите дали не сте част от 23 освободени субекти. Тук е важно да се отбележи, че ако вашето предприятие е (или става) юридическо лице с нестопанска цел, освободено от данък, тогава вие ставате освободен субект (виж #19-22 по-горе).
- на второ място: ако нямате юридическо лице в САЩ, тогава такава декларация не е необходима. С други думи: ако имате LLC/Corporation в САЩ и го преместите/продължите да живеете извън САЩ, изискването за деклариране отпада. Друг вариант може да бъде: създайте юридическо лице извън САЩ, продажба/прехвърляне на активите на юридическото лице в САЩ, и разпуснете американското юридическо лице.
- трето: ако имате американско LLC или американска корпорация, възможно е да се увие в рамките на a Trust, в който случай: Довереникът ще стане деклариран действителен собственик.
- четвърто: в зависимост от вашите дейности е възможно да преминете от регистрирано лице към нерегистрирано (наричан още неперсонифициран) образувание.
За прилагане на някоя от тези стратегии: моля contact us! Не отлагайте, тъй като внедряването на стратегия отнема няколко месеца. За нови субекти ние също можем да помогнем! Можете да бъдете уверени: PROMINEE® има най-ниските такси в индустрията, с повече от 15 години опит.