1. tammikuuta alkaen 2024: kaikkien Yhdysvalloissa rekisteröityjen tahojen on ilmoitettava ja tunnistettava heidän edullinen omistus Yhdysvaltain talousrikosten valvontaverkostossa (FinCEN).
Mitä ilmoittaa?
Kaikkien yhdysvaltalaisten yhteisöjen on ilmoitettava ja yksilöitävä kaikki tosiasialliset omistajat ja edunsaajat 25% (Nimi, Asuinosoite, ja passi on skannattava).
Kenen on ilmoitettava?
Kaikkien Yhdysvaltojen ulkoministerien rekisteröimien tahojen on ilmoitettava, ja saada EIN, Omistajan SSN/ITIN, tai ulkomainen verotunnus ilmoitusta varten. Tarjoamme EIN-palvelun, jos sinulla ei sellaista ole.
Onko mitään poikkeusta?
Kyllä, kaikki nämä yhteisöt on vapautettu ilmoituksesta (23 yhteensä):
1. Arvopapereita raportoiva liikkeeseenlaskija
2. Hallituksen viranomainen
3. Pankki
4. Luottoliitto
5. Talletuslaitosten holdingyhtiö
6. Rahapalveluliiketoiminta
7. Arvopapereiden välittäjä tai kauppias
8. Arvopaperipörssi tai selvitystoimisto
9. Muu vaihtolakiin rekisteröity yhteisö
10. Sijoitusyhtiö tai sijoitusneuvoja
11. Riskipääomarahaston neuvonantaja
12. Vakuutusyhtiö
13. Valtion lisensoitu vakuutusyhtiö
14. Commodity Exchange Act -rekisteröity yhteisö
15. Tilitoimisto
16. Yleishyödyllinen
17. Rahoitusmarkkinoiden hyödyllisyys
18. Yhdistetty sijoitusväline
19. Verovapaa yhteisö
20. Verovapautettua yksikköä avustava yksikkö
21. Suuri toimiva yritys
22. Tiettyjen verosta vapautettujen yksiköiden tytäryhtiö
23. Ei-aktiivinen entiteetti
Selvennykseksi: vapautuksen saaneen yksikön on annettava vapautusilmoitus.
Milloin ilmoittaa?
Uusille kokonaisuuksille: tällainen ilmoitus on annettava kuluessa 3 kuukauden perustamisesta (siis käytännössä, kaikkien Yhdysvaltojen yksiköiden tulee saada EIN-tunnus 3 kuukauden perustamisesta).
Yhteisöille, jotka ovat olemassa ennen 1. tammikuuta 2024, ilmoituksen määräaika on: 31joulukuu 2024.
Tosiasiallista omistajaa ja edunsaajaa koskevien tietojen välttäminen (BOI) Yhdysvaltain talousrikosten täytäntöönpanoverkostolta (FinCEN)?
Pääsemme vihdoin tämän artikkelin ytimeen!
- ensinnäkin: sinun on tarkistettava, ettet ole osa 23 vapautetut yhteisöt. Tässä on tärkeää huomata, että jos entiteettisi on (tai tulee) voittoa tavoittelematon verovapaa yhteisö, silloin sinusta tulee vapautettu yksikkö (katso #19-22 edellä).
- toiseksi: jos sinulla ei ole yhdysvaltalaista yksikköä, silloin tällaista ilmoitusta ei tarvita. Toisin sanoen: jos sinulla on yhdysvaltalainen LLC/Corporation ja muutat kotipaikkaasi/jatkoat sitä Yhdysvaltojen ulkopuolella, ilmoitusvelvollisuus lakkaa. Toinen vaihtoehto voisi olla: luoda muu kuin yhdysvaltalainen kokonaisuus, yhdysvaltalaisen yksikön omaisuuden myynti/siirto, ja hajottaa Yhdysvaltain yksikön.
- kolmanneksi: jos sinulla on US LLC tai US Corporation, se on mahdollista kääriä a Luota, jolloin: edunsaajasta tulee ilmoitettu tosiasiallinen edunsaaja.
- neljäs: toiminnastasi riippuen on mahdollista vaihtaa rekisteröidystä yhteisöstä rekisteröimättömään (kutsutaan myös rekisteröimättömäksi) kokonaisuus.
Minkä tahansa strategian toteuttamiseksi: Ole hyvä contact us! Älä viivyttele, sillä strategian käyttöönotto kestää muutaman kuukauden. Autamme myös uusien yksiköiden kohdalla! Voit olla luottavainen: PROMINEE®:lla on alan alhaisimmat maksut, enemmän kuin 15 vuoden kokemus.