No 1. janvāra 2024: all US registered entities have to declare and identify their Beneficial Ownership to the US Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN).
Ko deklarēt?
Jebkuram ASV uzņēmumam ir jādeklarē un jāidentificē visi patiesie labuma guvēji attiecībā uz: 25% (vārds, dzīvesvietas adrese, un jāievada pases skenēšana).
Kam ir jādeklarē?
Any US entity registered with any Secretary of State is required to declare, and to have an EIN, SSN/ITIN of the owner, or a foreign Tax ID for the declaration. We offer an EIN service if you do not have one.
Is there any exemption?
Yes, all those entities are exempted from the declaration (23 in total):
1. Securities reporting issuer
2. Governmental authority
3. Bank
4. Credit union
5. Depository institution holding company
6. Money services business
7. Broker or dealer in securities
8. Securities exchange or clearing agency
9. Other Exchange Act registered entity
10. Investment company or investment adviser
11. Venture capital fund adviser
12. Insurance company
13. State-licensed insurance producer
14. Commodity Exchange Act registered entity
15. Accounting firm
16. Komunālais pakalpojums
17. Finanšu tirgus lietderība
18. Apvienots ieguldījumu instruments
19. No nodokļa atbrīvota vienība
20. Vienība, kas palīdz no nodokļa atbrīvotai vienībai
21. Liels strādājošs uzņēmums
22. Dažu atbrīvoto vienību meitasuzņēmums
23. Neaktīva entītija
Lai precizētu: atbrīvotā iestāde iesniedz deklarāciju par atbrīvojumu.
Kad deklarēt?
Jauniem subjektiem: šāda deklarācija jāiesniedz 3 dibināšanas mēneši (tātad spēkā, visas ASV iestādes saņems EIN 3 dibināšanas mēneši).
Personām, kas pastāvējušas pirms 1. janvāra 2024, deklarācijas iesniegšanas termiņš ir: 31st decembris 2024.
Kā izvairīties no informācijas par faktiskajiem īpašniekiem (BOI) no ASV Finanšu noziegumu apkarošanas tīkla (FinCEN)?
Beidzot esam nonākuši pie šī raksta būtības!
- pirmkārt: jums ir jāpārbauda, vai jūs neesat daļa no 23 atbrīvotajām vienībām. Šeit ir svarīgi atzīmēt, ka, ja jūsu vienība ir (vai kļūst) bezpeļņas vienība, kas ir atbrīvota no nodokļa, tad jūs kļūstat par atbrīvoto vienību (skat #19-22 augstāk).
- otrkārt: ja jums nav ASV vienības, tad šāda deklarācija nav vajadzīga. Citiem vārdiem sakot: ja jums ir ASV LLC/korporācija un jūs maināt/turpināt to strādāt ārpus ASV, prasība deklarēt izzūd. Vēl viens variants varētu būt: izveidot vienību ārpus ASV, ASV vienības aktīvu pārdošana/nodošana, un likvidēt ASV vienību.
- treškārt: ja jums ir US LLC vai ASV korporācija, to ir iespējams ietīt a ietvaros Uzticēties, tādā gadījumā: Pilnvarnieks kļūs par deklarēto faktisko īpašnieku.
- ceturtais: atkarībā no jūsu aktivitātēm ir iespējams pārslēgties no reģistrētas uz nereģistrētu (sauc arī par neinkorporētu) entītija.
Lai īstenotu kādu no šīm stratēģijām: lūdzu sazinieties ar mums! Nekavējieties, jo stratēģijas ieviešana prasa dažus mēnešus. Mēs varam palīdzēt arī jauniem uzņēmumiem! Jūs varat būt pārliecināts: PROMINEE® ir zemākās maksas nozarē, ar vairāk nekā 15 gadu pieredze.