Bermula 1 Januari 2024: semua entiti berdaftar AS perlu mengisytiharkan dan mengenal pasti Pemilikan Bermanfaat mereka kepada Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan AS (FinCEN).
Apa yang hendak diisytiharkan?
Mana-mana entiti AS hendaklah mengisytiharkan dan mengenal pasti semua Pemilik Manfaat 25% (nama, alamat kediaman, dan imbasan pasport perlu diberikan).
Siapa yang perlu mengisytiharkan?
Mana-mana entiti AS yang berdaftar dengan mana-mana Setiausaha Negara dikehendaki mengisytiharkan, dan mempunyai EIN, SSN/ITIN pemilik, atau ID Cukai asing untuk pengisytiharan itu. Kami menawarkan perkhidmatan EIN jika anda tidak mempunyainya.
Adakah terdapat sebarang pengecualian?
Ya, semua entiti tersebut dikecualikan daripada pengisytiharan (23 secara keseluruhan):
1. Pengeluar pelaporan sekuriti
2. Pihak berkuasa kerajaan
3. Bank
4. Kesatuan kredit
5. Syarikat pemegang institusi depositori
6. Perniagaan perkhidmatan wang
7. Broker atau peniaga dalam sekuriti
8. Agensi pertukaran atau penjelasan sekuriti
9. Other Exchange Act registered entity
10. Investment company or investment adviser
11. Venture capital fund adviser
12. Insurance company
13. State-licensed insurance producer
14. Commodity Exchange Act registered entity
15. Accounting firm
16. Public utility
17. Financial market utility
18. Pooled investment vehicle
19. Tax-exempt entity
20. Entity assisting a tax-exempt entity
21. Large operating company
22. Subsidiary of certain exempt entities
23. Inactive entity
To clarify: an exempted entity shall file a declaration of exemption.
When to declare?
For new entities: such declaration shall occur within 3 months of incorporation (so in effect, all US entities shall get an EIN within 3 months of incorporation).
For entities existing prior to the 1st January 2024, the deadline for the declaration is: 31st December 2024.
Bagaimana untuk melarikan diri daripada Maklumat Pemilikan Benefisial (BOI) daripada Rangkaian Penguatkuasaan Jenayah Kewangan AS (FinCEN)?
We are finally getting to the meat of this article!
- first of all: you have to check if you are not part of the 23 exempted entities. Adalah penting untuk diperhatikan di sini bahawa jika entiti anda adalah (atau menjadi) entiti yang dikecualikan cukai bukan untung, maka anda menjadi entiti yang dikecualikan (lihat #19-22 di atas).
- kedua: jika anda tidak mempunyai entiti AS, maka pengisytiharan sedemikian tidak diperlukan. In other words: jika anda mempunyai US LLC/Corporation dan anda mendiami semula/meneruskannya di luar AS, keperluan untuk mengisytiharkan menjadi pupus. Pilihan lain boleh jadi: buat entiti bukan AS, menjual/memindahkan aset entiti AS, dan membubarkan entiti AS.
- ketiga: jika anda mempunyai US LLC atau US Corporation, adalah mungkin untuk membungkusnya dalam a Trust, dalam kes mana: Pemegang Amanah akan menjadi pemilik benefisial yang diisytiharkan.
- keempat: bergantung pada aktiviti anda adalah mungkin untuk bertukar daripada entiti berdaftar kepada tidak berdaftar (juga dipanggil tidak diperbadankan) entiti.
Untuk melaksanakan mana-mana strategi tersebut: tolonglah contact us! Jangan berlengah kerana mengambil masa beberapa bulan untuk menggunakan strategi. Untuk entiti baharu kami juga boleh membantu! Anda boleh yakin: PROMINEE® mempunyai yuran terendah dalam industri, dengan lebih daripada 15 tahun pengalaman.