Začetek 1. januarja 2024: vsi subjekti, registrirani v ZDA, morajo prijaviti in identificirati njihovega dejanskega lastništva ameriški mreži za boj proti finančnemu kriminalu (FinCEN).
Kaj prijaviti?
Vsak pravni subjekt v ZDA prijavi in identificira vse dejanske lastnike 25% (ime, naslov bivališča, in skeniranje potnega lista je treba dati).
Kdo mora prijaviti?
Vsak subjekt v ZDA, registriran pri katerem koli državnem sekretarju, mora dati izjavo, in imeti EIN, SSN/ITIN lastnika, ali tuja davčna številka za napoved. Ponujamo storitev EIN, če je nimate.
Ali obstaja kakšna izjema?
Da, vsi ti subjekti so izvzeti iz deklaracije (23 skupaj):
1. Izdajatelj poročanja o vrednostnih papirjih
2. Državni organ
3. Banka
4. Kreditna unija
5. Depozitna institucija holding
6. Poslovanje z denarnimi storitvami
7. Posrednik ali trgovec z vrednostnimi papirji
8. Agencija za menjavo ali kliring vrednostnih papirjev
9. Druga registrirana oseba Zakona o menjavi
10. Investicijska družba ali investicijski svetovalec
11. Svetovalec skladov tveganega kapitala
12. Zavarovalnica
13. Proizvajalec zavarovanj z državno licenco
14. Zakon o blagovni borzi registriran subjekt
15. Računovodska družba
16. Javna korist
17. Uporabnost finančnega trga
18. Skupni naložbeni nosilec
19. Davkov oproščen subjekt
20. Subjekt, ki pomaga subjektu, oproščenem davka
21. Veliko operativno podjetje
22. Hčerinska družba nekaterih oproščenih subjektov
23. Neaktivna entiteta
Da pojasnim: oproščeni subjekt vloži izjavo o oprostitvi.
Kdaj prijaviti?
Za nove entitete: taka izjava se izvede v roku 3 mesecev od ustanovitve (tako dejansko, vsi subjekti v ZDA dobijo EIN znotraj 3 mesecev od ustanovitve).
Za subjekte, ki so obstajali pred 1. januarjem 2024, rok za izjavo je: 31st. december 2024.
Kako se izogniti informacijam o dejanskem lastništvu (BOI) iz ameriške mreže za boj proti finančnemu kriminalu (FinCEN)?
Končno smo prišli do bistva tega članka!
- najprej: morate preveriti, če niste del 23 izvzeti subjekti. Tukaj je pomembno omeniti, da če je vaš subjekt (ali postane) neprofitna oseba, oproščena davka, potem postanete izvzeti subjekt (glej #19-22 zgoraj).
- drugič: če nimate pravne osebe v ZDA, potem taka izjava ni potrebna. Z drugimi besedami: če imate LLC/Corporation v ZDA in ponovno prebivate/nadaljujete zunaj ZDA, zahteva po prijavi preneha. Druga možnost bi lahko bila: ustvarite subjekt zunaj ZDA, prodaja/prenos sredstev subjekta v ZDA, in razpusti subjekt ZDA.
- tretjič: če imate LLC ali ameriško korporacijo v ZDA, možno ga je zaviti znotraj a Zaupanje, v tem primeru: skrbnik bo postal prijavljeni dejanski lastnik.
- četrti: glede na vašo dejavnost je možno preiti iz registrirane v neregistrirano (imenovano tudi nekorporativno) subjekt.
Za izvajanje katere koli od teh strategij: prosim contact us! Ne odlašajte, saj traja nekaj mesecev, da uvedete strategijo. Tudi novim subjektom lahko pomagamo! Lahko ste samozavestni: PROMINEE® ima najnižje provizije v industriji, z več kot 15 leta izkušenj.